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陆川县2015年财政决算

2016-09-30 08:56     来源:陆川县财政局
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一、关于2015年全县预算执行情况

2015年,在县委的正确领导下,全县各级各部门积极应对新常态下的经济发展的新情况、新问题努力克服经济下行的许多困难,着力深化财税改革,推进产业转型升级,不断改善保障民生,较好地完成了县十五届人大次会议确定的各项预算任务。

(一)全县组织财政收入情况

2015年,县组织财政收入133322万元(不含政府性基金收入),完成市下达收入计划133000万元的(指调整后预算数,下同)100.24%,增收10879万元,增长8.88%

按职能部门分解:国税部门完成29700万元,完成市下达任务的90%3395万元,增长12.91%地税部门完成61616万元,完成市下达任务的102.69%,增收6740万元,增长12.28%财政部门完成42006万元,完成市下达任务的105.02%,增收744万元,增长1.8%

按预算级次分解:公共财政预算收入101264万元,增收7656万元,增长8.18%;上划中央“两税”收入14932万元,531万元,增长3.69%;上划中央所得税收入9129万元,增收1791万元,增长24.41%;上划自治区“四税”收入7997万元,增收901万元,增长12.7%

按收入性质分解:税收收入90375万元,增收10144万元,增长12.64%;非税收入42947万元,增收735万元,增长1.74%,占公共财政预算收入比例为42.41%,同比下降2.68个百分点。

此外,当年政府性基金预算收入33741万元,完成预算的45.39%,同比减收7044万元,下降16.6%

(二)财政预算收入情况

2015年公共财政预算总收入452570万元,其中:

1、地方公共财政预算收入101264万元,完成预算104.46%,增长8.18%

2、税收返还收入8446万元,比上年增加12万元,增长0.14%

3、一般性转移支付补助收入167835万元, 比上年增加17367万元,增长11.54%

4、上级专项转移支付补助收入81868万元,比上年减少16728万元,下降16.97%

5、地方政府债券收入32500万元,比上年增加30550万元,增长15.66

6、上年结余收入32059万元。

7、调入资金收入2507万元。

8、收回盘活财政存量资金26091万元。

此外,全县政府性基金预算总收入45252万元,其中:

1、当年基金预算收入33741万元,完成预算的45.39%,同比下降16.6%

2、上级补助收入6625万元,同比减少6308万元

3、上年结余收入4886万元。

(三)财政预算支出情况

2015年公共财政预算总支出420337万元,比上年增支81226万元,增长23.92%。其中:

1、地方公共财政预算支出402531万元,完成年度预算(下同)93.58%,增支65016万元,增长19.26%。主要项目支出情况是:(1)一般公共服务支出48990万元,完成预算99.75%,增支2957万元,增长6.42%;(2)国防支出293万元,完成预算100%,减支110万元,下降27.3%;(3)公共安全支出14768万元,完成预算98.78%,增支2133万元,增长16.88%;(4)教育支出97866万元,完成预算94.81%,增支15049万元,增长18.17%;(5)科技支出4074万元,完成预算97.79%,增支1049万元,增长34.68%;(6)文化体育与传媒支出3015万元,完成预算94.45%,1868万元,下降38.26%;(7)社会保障和就业支出41914万元,完成预算90.33%,增支8267万元,增长24.57%;(8)医疗卫生支出57263万元,完成预算100%,增支9817万元,增长20.69%;(9)节能环保支出41248万元,完成预算87.45%,增支13585万元,增长49.11%;(10)城乡社区事务支出11556万元,完成预算98.3%,增支40万元,增长0.35%;(11)农林水事务支出51352万元,完成预算87.23%,增支11134万元,增长27.68%;(12)交通运输支出6548万元,完成预算83.62%,减支58万元,下降0.88%;(13)资源勘探电力信息等事务支出3665万元,完成预算100%199万元,下降5.15%;(14)商业服务业等事务支出1158万元,完成预算77.77%1744万元,下降60.1%(15)金融监管等事务支出55万元,完成预算100%46万元,增长511.11%(16)国土资源气象等事务支出3108万元,完成预算93.53%,增支472万元,增长17.91%(17)住房保障支出13209万元,完成预算88.5%2748万元,增长26.27%(18)粮油物资储备事务支出912万元,完成预算100%,增支423万元,增长86.5%(19)其他支出1537万元,完成预算100%增支1537万元

在公共财政预算支出中,民生支出325847万元,占公共财政预算支出的80.93%,同比提高2.09个百分点。

2、上解支出1406万元,完成预算100%,减支190万元,下降11.9%

3、地方政府债券还本支出16400万元,完成预算78.47%净增16400万元。

此外,政府性基金预算总支出39227万元,比上年18562万元,下降32.12%

(四)财政预算收支结余情况

2015年全县公共财政预算总收入452570万元,总支出420337万元,年终滚存结余32233万元,其中:上级追加专款结余27603万元,置换债券结余4500万元,当年收支净结余130万元。

此外,全县基金预算总收入45252万元,基金预算总支出39227万元,基金滚存结余6025万元。

()社会保险基金预算执行情况

2015年全县社会保险基金预算收入合计58047万元,完成预算的101.91%,增长23.29%。其中:城乡居民社会养老保险基金收入14328万元,增长34.71%新型农村合作医疗基金支出43719万元,增长20.08%

2015年全县社会保险基金支出合计50962万元,完成预算的99.05%,增长12.85%。其中:城乡居民社会养老保险基金支出11184万元,增长24.24%新型农村合作医疗基金支出39778万元,增长10.02%

收支相抵,2015年全县社会保险基金预算收支结余7085万元,年终滚存结余18977万元。

(六)全县债务情况

2015年,自治区共转贷我县政府债券资金32500万元,其中:新增债券11600万元,主要用于教育项目、农村危房配套项目、九洲江流域整治和生态建设项目、一事一议配套项目、政务中心建设以及市政基础设施等项目建设;置换债券20900万元,根据上级财政部门有关文件精神,置换债券全部用于置换2015年及以后年度到期的政府存量债务。

)财政预算支出增减支情况

2015年全县财政增支的主要原因:

1受国家工资改革的影响,我县行政事业单位增人增资、提高津补贴标准和住房公积金等增支34544万元。

2加大对社会救济、社会保障投入力度,增支6634万元,主要是城乡人员基础养老金增支5605万元,五保户、低保户等农村社会救济和社会福利支出增支1029万元

3、加大对医疗卫生领域的投入力度增支8006万元。主要一是受国家医疗卫生政策改革的影响,卫生医疗机构增支1420万元,二是新型农村合作医疗和居民医疗保险支出增支6586万元。

4加大对教育的投入力度,主要是加大对农村中小学校舍改造建设和职业教育等支出增支5566万元。

5加大对“三农”的投入力度,主要是全力推进我县中央和自治区投资项目如农村饮水安全工程、农村道路建设、水库除险加固等农林水工程资金和县配套资金等的工程进度,增支5269万元

6加大对我县生态乡村建设、九洲江流域的整治和风貌改造力度,节能环保增支8262万元。

2015年全县财政减支的主要原因:

1受国家政策的影响,企业扶持资金支出减支2307万元

2大力压缩“三公”经费,减支621万元。

根据《广西壮族自治区预算监督条例》的规定,现将2015年总预备费的预算执行情况说明如下:

2015年年初预算安排总预备费1300万元,预备费的主要动支情况是:一般公共服务142万元,国防支出29万元,公共安全188万元,教育12万元,文化体育和传媒支出36万元,社会保障和就业744万元,医疗卫生与计划生育支出4万元,农林水事务49万元,粮油事务支出96万元。

2015年预算执行主要特点

1稳增长调结构措施到位。一是优化产业扶持政策,重点大力扶持县“双8”项目建设,保障重点项目资金需求,增强经济发展动力。二是进一步加大财政资金整合力度,集中支持粤桂农业生态合作示范区、农业产业化龙头企业和农村基础设施建设等,放大财政资金效应。三是积极支持推进重大项目建设,特别是九洲江流域综合治理和生态乡村建设,全年节能环保支出44242万元,同比增支16579万元,同比增长59.9%;全年投入5768万元建设生态乡村;投入72187万元对我县的城镇基础设施进行改造升级,城乡面貌焕然一新。

2强征管、增收成效显著一是强化收入目标管理,完善综合治税监控机制,完善第三方涉税信息平台。二是加大重点项目税收征管,对全县所有建设项目进行梳理,健全税收台账,实施动态管理。三是完善代征代扣协调互动机制,强化部门协调,对所有财政性投资所涉税收原则上全部属地缴纳。四是加强税收稽查,强化重点税源企业纳税评估,堵塞税收漏洞,促进应收尽收。五是切实抓好各类项目征地工作,依法依规推进国有土地招拍挂,加大土地出让金的追收力度,大力抓好土地出让金收入。2015年全县实现财政收入达到13.33亿元,同比增收10879万元,增长8.88%,超额完成市政府下达我县的财政收入奋斗目标。

3促发展、惠民生保障有力。一深入实施教育振兴行动计划,支持农村中小学校舍项目建设,推进义务教育均衡发展,2015年,全县中小学校舍建设工程共投入26148万元。支持落实和健全学生资助政策体系,完善扶困助学机制,全年累计资助资金3566万元。二是积极支持推进精准扶贫,加强库区移民后期扶持工作,继续推进农业综合开发,积极推进政策性农业保险工作,促进涉农政策的全面落实,2015年累计发放涉农资金11539万元,其中扶贫专项支出补助3036万元。三是继续支持深化医药卫生体制改革加快健全全民医保体系,支持将城镇居民医保和新农合人均政府补助标准提高到360元。积极做好对全县种粮农民农资综合补贴发放工作,共发放补贴资金4094万元,受益农户15.1万户。五是积极支持为民办实事项目的落实。全年共筹集整合资金7.76亿元,有效确保了项目的全面完成。六是建立健全结转结余资金定期清理机制,进一步盘活财政存量资金。全年共收回2012年及以前年度资金26091万元重新安排使用,统筹用于稳增长、惠民生等重点领域和关键环节。

4抓改革、提绩效创新推进。一是继续深化国库集中支付管理改革,进一步完善预算管理制度。2015纳入国库集中支付资金43.5亿元(含专户资金),其中直接支付22.99亿元,授权支付20.51亿元。三是稳步推进预决算公开。进一步扩大公开范围,细化公开内容。四是实施机关事业单位工资和养老保险制度改革,落实乡镇工作补贴制度和公务员职务与职级并行制度。五是积极探索政府购买服务改革,开展推广使用政府与社会资本合作(PPP)模式相关工作。2015年实行政府购买服务项目3个,投入资金1114万元。是继续开展村级公益事业一事一议财政奖补工作,支持推进美丽乡村试点建设。全年共批复实施一事一议财政奖补项目428个,项目总投资5296万元,其中财政奖补资金4437万元;开展美丽乡村试点建设项目3个,财政奖补资金435万元。七是继续深化政府采购管理改革,加强对政府采购代理机构监督检查。2015年共完成政府采购申报项目734项,采购预算108058万元,核准采购金额103813万元,节减资金4245万元,节约率为3.92%

5强监管、堵漏洞精准细化一是严格执行中央、自治区有关厉行节约的规定,“三公”经费支出实行“零增长”,控制非生产性支出。2015年全县“三公”经费支出2413万元,预计下降20.5%二是严格执行新《预算法》,积极探索和推进定员定额预算管理,建立健全项目库,细化项目预算编制,增强预算约束力;同时不断加强会计基础工作,提升会计信息质量。三是持续强化监督检查。根据中央、自治区和玉林市相关要求,牵头组织开展全县涉农资金专项整治检查工作,切实加强对农村危房改造、棚户区改造等重点民生资金的监督检查。四是切实加强财政投资评审工作,强化评审过程的追踪问效,对所有项目评审实行会审制度。2015年评审完结项目709个,送审金额77848万元,审定金额71719万元,审减6130万元,审减率为7.87%强化专项资金管理,逐步建立健全预算支出绩效考评机制,切实提高财政资金效益。2015年全县90%的预算部门列入预算绩效评价和监控管理,纳入项目绩效评价的本级项目金额82239万元。

、关于2016年全县预算草案

(一)2016年财政工作指导思想

2016年财政工作的总体要求是全面贯彻落实党的十八大和十八届中、、五中全会和习近平总书记系列重要讲话精神围绕中央、自治区、玉林市县委重大决策部署,深入实施“工业强县、旅游活县、生态美县”发展战略,着力支持经济加快转型升级和稳定增长,着力推进民生改善和社保事业发展,着力推进财税体制改革,建立现代财政制度;增加基本公共服务供给加强政府债务管理,促进经济社会健康协调发展

根据上述指导思想,结合贯彻新修订的《预算法》有关要求,2016年财政工作和预算编制主要坚持以下原则:一是收入预算坚持实事求是、积极稳妥,由约束性转向预期性。二是支出预算坚持量入为出,积极整合资金和调整支出结构,集中财力办大事,严控一般性支出。三是加大财政资金统筹使用力度,进一步加大政府性基金预算与一般公共预算的统筹力度。四是坚持绩效导向,进一步加强预算管理,提高财政资金使用效益。五是严格控制债务规模,实现债务规模与经济发展水平和财政承受能力相适应,防范和化解债务风险。

(二)一般公共预算安排情况

收入方面:2016年全县一般公共预算收入计划142700万元,比上年实绩增加9378万元,增长7%,其中:国税部门收入预期目标36000万元,比上年实绩29700万元增加6300万元,增长21.2%地税部门收入预期目标67000万元,比上年实绩61616万元增加5384万元,增长8.7%财政部门收入预期目标39700万元,比上年实绩42006万元减少2306万元,下降5.5%此,2016年全县一般公共预算总收入和总支出拟各安排399443万元,收支平衡。

全县一般公共预算总收入中:(1)当年一般公共预算收入105177 万元;(2)转移性收入294266万元,其中:返还性收入8558万元,一般性转移支付收入168869万元,专项转移支付收入 70106万元,地方政府置换债券收入14500万元,上年结余收入32233 万元。

全县一般公共预算收入的主要安排情况:税收收入64377万元,增加6060万元,增长10.39%。其中:增值税(含改征增值税)5144 万元,增长23.89%;营业税5400万元,下降15.07%;企业所得税4233万元,增长13.18%;个人所得税900万元,增长33.14%。非税收入40800万元,下降5.0%

支出方面:2016年公共财政预算支出总计399443万元

1、公共财政预算支出377399万元,增加35821万元,增长10.49%(与去年年初预算数相比,下同),主要项目安排情况是:(1) 一般公共服务支出30236万元,增加6821万元,增长29.13%;(2)公共安全支出14178万元,增加2769万元,增长24.27%;(3)教育支出103185万元,增加23456万元,增长29.42%;(4)文化体育与传媒支出2978万元,增加1308万元,增长78.32%;(5)社会保障和就业支出46263万元,增加10290万元,增长28.60%;(6)医疗卫生与计划生育支出56872万元,增加11142万元,增长24.36%;(7)节能环保支出13060万元,减少23210万元,下降63.99%;(8)城乡社区事务8951万元,增加1314万元,增长17.21%;(9)农林水事务53752万元,增加15446万元,增长40.32%;(10)住房保障支出17090万元,增加8371万元,增长96.01%;(11)预备费1300万元,与上年持平;(12)其他支出14692万元,减少23910万元,下降61.94%。

初步测算,2016年全县财政民生支出预算安排315774万元,增长19.92%,占全县公共财政预算支出的比重为83.67%

2、转移性支出1513万元(即上解上级支出)。

3、债务还本支出19000万元(全部用置换债券置换)。

4、债务付息支出1386万元。

5、政府债券发行费用145万元。

(三)政府性基金预算安排

2016年,全县政府性基金预算总收入安排73291万元,其中:1)本年组织政府性基金预算收入67296万元,比上年实绩33741万元增加33555万元,增长99.45%;(2)转移性收入5995万元,全部为上年结余收入。相应政府性基金预算支出安排73291万元,比上年年初预算减少10443万元,下降12.47%

(四)社会保险基金预算安排

根据自治区人民政府《关于编制全区社会保险基金的意见》(桂政发[2012]62号)文件有关规定,编制全县2016年社会保险基金预算。由于企业职工养老保险基金、失业保险基金、城镇职工基本医疗保险基金、工伤保险基金、生育保险基金、城镇居民基本医疗保险基金实行市级统筹,基金预算由市级统筹编制。根据上级规定,县本级只编制城乡居民社会养老保险基金和新型农村合作医疗基金及机关事业单位保险基金预算,合计安排98770万元,其中:城乡居民社会养老保险基金收入15262万元,新型农村合作医疗基金收入51852万元,机关事业单位保险基金收入31656万。

全县社会保险基金预算支出合计安排92079万元,增加41117万元,增长80.68%。其中:城乡居民社会养老保险基金支出13041万元,新型农村合作医疗基金支出47382万元,机关事业单位保险基金支出31656万元。收支相抵,全县社会保险基金预算当年收支实现平衡并结余6691万元,年终滚存结余25668万元。

(五)完成2016年预算工作的主要措施

2016年是“十三五”的开局之年,是全面深化改革的关键之年,做好财政各项工作意义重大。为确保圆满实现全年财政工作目标,2016年要重点做好以下工作:

1全力促进经济稳定增长紧紧围绕“工业强县、旅游活县、生态美县”等重要决策部署,大力支持调整优化经济结构、确保经济提速增效,加快经济发展步伐。一是努力创新财政投融资方式,进一步拓宽政府筹资渠道,积极推广运用PPP模式,引入社会资本参与我重大项目建设。二是设立政府工业产业扶持基金,增强政府资金对社会资本的带动作用和放大政府投资的乘数效应。三是研究制定财政扶持政策,加快构建普惠性创新支持政策体系,推进大众创业、万众创新。四是积极申请自治区转贷地方政府债券规模,争取更多的资金推动我交通、城建、水利、保障性住房等重点领域基础设施建设。

2努力提高财政保障能力。一是进一步加强财源、税源建设,加大对工业产业的扶持力度,培植壮大地方税源。二、以金税工程(三期)信息共享为基础,建立提高征管效能、规范税收执法为重点的常态化机制,同时增强对收入预算执行情况的分析监控和预判。三是进一步加强社会综合治税工作,依法加强非税收入征管,提高税收征管工作绩效。四是加大沟通汇报力度,落实好各部门责任,争取自治区对我县转移支付继续保持较快增长。

3着力保障和改善民生一是围绕全年脱贫“摘帽”目标,加大扶贫专项投入,统筹整合各项支农资金,促进农民增产增收。进一步完善城乡义务教育经费保障机制和财政教育投入稳定增长机制,重点推进义务教育均衡发展、高中阶段教育突破发展进一步完善医疗保障制度体系,支持加快异地就医即时结算平台建设,健全重特大疾病保障制度,积极稳妥推进城乡居民大病保险实现全覆盖。进一步完善社会保障制度,落实就业优先战略和中央、自治区关于促进就业创业的财税政策,加强政府公共就业服务能力;根据中央和自治区统一部署,推进养老保险制度改革,推进城乡居民养老保险制度一体化建设;扎实做好社会救助和社会福利等工作五是继续着力支持构建现代公共文化服务体系,建立健全公共文化服务财政保障机制。多渠道筹集保障性住房建设资金,创新机制推进保障性安居工程和棚户区改造项目建设

4、继续深化财税管理改革一是继续完善政府预算体系,进一步推进预算公开,加强预算绩效管理,建立跨年度预算平衡机制。加大政府性基金预算与一般公共预算的统筹力度,从201611日起将水土保持补偿费等五项政府性基金转列一般公共预算。二是继续深化和完善财政国库各项改革,全面提升财政国库综合服务管理能力和水平。三是加大各级财政资金统筹使用力度,健全结转结余资金定期清理机制,进一步盘活财政存量资金。四是完善全口径的政府债务管理,做好政府债务纳入预算管理工作,建立债务风险预警和考核问责机制,做好存量债务置换工作。五是落实和完善农村金融奖补政策,推进政策性农业保险工作向纵深发展,进一步促进财政保费补贴险种扩面提质,提高农业防灾减灾水平。六是支持落实全面“二孩”政策,进一步完善计划生育奖励扶助政策。

5、切实加强财政资金监管。一是依法加强对税收收入和非税收入的征管,努力确保应收尽收、均衡入库二是强化预算执行,规范国库资金管理,完善提高预算执行均衡性的长效机制。三是继续清理“吃空饷”、超编进人问题,强化监督机制,加大查处力度。四是依法开展财政监督,突出抓好重大财税政策落实、重点民生资金管理使用以及财经纪律执行落实等情况的监督检查,促进财政资金安全、规范、有效使用。五是高度重视审计等各种专项检查,及时整改存在的问题。六是加大财政信息公开力度,切实保障人民群众的知情权、参与权和监督权,打造责任政府、阳光财政。



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